On 7th 2023. aasta märtsis andis valitsus välja kaks teatist, millega tehti rahapesu tõkestamise seaduses (PMLA) põhjalikud muudatused seoses "Kirjete pidamine"Ja virtuaalsed digitaalsed varad".
Arvestuste pidamise ja finantsaruandluse eesmärgil on finantsaruandlust esitavate üksuste (nt pangad) kohustusi laiendatud, et hõlmata mittetulundusühingute (VVOde) ja poliitiliselt mõjutatud isikute (PEP) laiendatud määratlusi.
Nüüd hõlmavad valitsusvälised organisatsioonid kõiki heategevuslikke üksusi, mis on registreeritud usaldusühinguna, ühinguna või 8. jao ettevõttena. Teatise kohaselt on mittetulundusühing (MTÜ) igasugune usulistel või heategevuslikel eesmärkidel asutatud üksus või organisatsioon, mis on registreeritud usaldusühinguna või ühinguna või äriühinguna (registreeritud Äriühinguseaduse § 8 alusel). Pank, finantsasutus või vahendaja peab koguma ja säilitama andmeid valitsusväliste organisatsioonide asutajate, asunike, usaldusisikute ja volitatud allakirjutanute kohta ning registreerima valitsusväliste organisatsioonide andmed NITI Aayogi portaalis DARPAN.
Teatises määratletakse, et poliitiliselt eksponeeritud isikud (PEP) hõlmavad isikuid, kellele välisriik on usaldanud silmapaistvaid avalikke ülesandeid, sealhulgas riigipead või valitsusjuhid, kõrgemad poliitikud, kõrgemad valitsus- või kohtu- või sõjaväeametnikud, riigi omanduses olevate ettevõtete tippjuhid. korporatsioonid ja olulised erakonnaametnikud. Pank või finantsasutus või vahendaja peab läbi viima kliendi tundmise (KYC) ja pidama üksikasjalikku arvestust PEP-de ja valitsusväliste organisatsioonide tehingute olemuse ja väärtuse kohta.
Finantsasutuste kogutud ja hallatavad finantsdokumendid on PMLA täitevasutusele abiks kurjategijate uurimisel ja nende eest vastutusele võtmisel.
Teine teatis toob virtuaalsete digitaalsete varade või krüptovaluutadega kauplemise PMLA reguleerimisalasse. PMLA hõlmab järgmist viit tüüpi finantstehinguid, mis hõlmavad krüptovaluutadega seotud tegevusi, kui neid tehakse äritegevuse käigus teise füüsilise või juriidilise isiku nimel või nimel:
- vahetamine virtuaalsete digitaalsete varade ja fiat-valuutade vahel (keskpanga väljastatud seaduslik maksevahend)
- vahetus ühe või mitme virtuaalse digitaalvara vormi vahel;
- virtuaalsete digitaalsete varade ülekandmine;
- Virtuaalsete digitaalsete varade või virtuaalsete digitaalsete varade üle kontrolli võimaldavate instrumentide hoidmine või haldamine; ja
- emitendi pakkumises ja virtuaalse digitaalvara müügis osalemine ja sellega seotud finantsteenuste osutamine.
On selge, et krüptotehinguid teostavad kolmandate osapoolte veebiportaalid kuuluvad nüüd PMLA alla.
Need kaks teadet annavad rahapesu tõkestamise seaduse (PMLA) jõustamise eest vastutavale asutusele palju hambaid.
Peaaegu kahe aastakümne jooksul, mil PMLA tegutses, on süüdimõistmise määr olnud 0.5%. Väga madala süüdimõistmise määra üheks peamiseks põhjuseks on väidetavalt lüngad PMLA sätetes, mille kaks teatist pärinesid 7.th märtsil 2023 põhjalikult käsitleda.
Hoolimata eesmärgist suurendada süüdimõistvate kohtuotsuste määra, on kahe PMLA tugevdamise teatise peamiseks põhjuseks eelseisev hinnang India kohta Finantstegevuse töökond (FATF) mille tähtaeg on hiljem sel aastal. COVID-19 pandeemia ja FATF-i hindamisprotsessi pausi tõttu ei saanud Indiat hinnata vastastikuse hindamise neljandas voorus ning sama lükati edasi 2023. aastasse. Indiat hinnati viimati 2010. aastal. Need kaks teatist muudavad põhjalikult India rahapesuvastast seadust, et viia see kooskõlla FATFi soovitustega.
Financial Action Task Force (FATF) on valitsustevaheline organisatsioon, mis juhib ülemaailmseid meetmeid rahapesu, terrorismi ja massihävitusrelvade leviku rahastamise tõkestamiseks.
Peaaegu kõik India opositsioonis olevad erakonnad on aga seda sammu kritiseerinud ja kahtlustavad rahapesuvastase seaduse tugevdamise tegelikku kavatsust, mis annab täitevasutusele rohkem hambaid.
***
